Типы микрофинансовых организаций

ТИПЫ МИКРОФИНАНСОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ (МФО): МИКРОФИНАНСОВАЯ КОМПАНИЯ (МФК) И МИКРОКРЕДИТНАЯ КОМПАНИЯ (МКК)

Дата публикации: 17 января 2018
Последнее обновление: 1 октября 2023

С 29.03.2016 вступили в силу изменения в Федеральный закон от 02.07.2010 № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» (далее — ФЗ № 151), которые разделили все микрофинансовые организации (МФО) на два типа: микрофинансовые компании (МФК) и микрокредитные компании (МКК).

Примечание:
В 2020–2023 годах были внесены дополнительные изменения в законодательство, ужесточающие требования к деятельности МФО. Эти изменения также учтены в данной статье.

Определения терминов

ФЗ № 151 содержит следующие ключевые термины и определения:

Микрофинансовая деятельность:
- Деятельность юридических лиц, имеющих статус микрофинансовой организации, а также других юридических лиц (кредитные организации, кредитные кооперативы, ломбарды), по предоставлению микрозаймов (микрофинансирование).
Микрофинансовая организация (МФО):
- Юридическое лицо, осуществляющее микрофинансовую деятельность, сведения о котором внесены в государственный реестр микрофинансовых организаций. МФО могут работать в виде микрофинансовой компании (МФК) или микрокредитной компании (МКК).
Микрофинансовая компания (МФК):
- Вид МФО, удовлетворяющий повышенным требованиям к капиталу (минимум 70 млн рублей), с правом привлечения денежных средств физических и юридических лиц, выпуска облигаций и проведения дистанционной идентификации клиентов.
Микрокредитная компания (МКК):
- Вид МФО с менее строгими требованиями к капиталу, но ограниченными возможностями для привлечения средств и работы с клиентами.
Микрозаем:
- Заем, предоставляемый займодавцем заемщику на условиях, предусмотренных договором займа, в сумме, не превышающей предельный размер обязательств заемщика перед займодавцем по основному долгу.
Договор микрозайма:
- Договор займа, сумма которого не превышает предельный размер обязательств заемщика перед займодавцем по основному долгу.

Основные особенности работы МФК и МКК

Параметр/Требование	МФК	МКК
Требование к размеру собственных средств (капиталу)	Минимальный размер капитала — 70 млн рублей, источники происхождения подтверждены.	Нет требований к минимальному размеру капитала.
Возможность привлечения денежных средств юридических лиц	Да, без ограничений.	Да, только от учредителей (участников, акционеров).
Возможность привлечения денежных средств физических лиц	Да, с ограничениями (например, минимальная сумма займа — 1,5 млн рублей).	Да, только от учредителей (участников, акционеров).
Максимальная сумма микрозайма физическому лицу	1 млн рублей (сумма основного долга).	500 тыс. рублей (сумма основного долга).
Максимальная сумма микрозайма юридическому лицу или ИП	3 млн рублей (сумма основного долга).	3 млн рублей (сумма основного долга).
Возможность выпускать и размещать облигации	Да.	Нет.
Возможность поручать кредитной организации проведение идентификации клиентов	Да.	Нет.
Возможность выдачи онлайн-микрозаймов с дистанционной идентификацией	Да.	Нет.
Возможность заниматься производственной и торговой деятельностью	Нет.	Да.
Проведение обязательного аудита	Да.	Нет.
Обязательное раскрытие годовой бухгалтерской отчетности с аудиторским заключением	Да.	Нет.
Наличие официального сайта	Да.	Нет (но рекомендовано Банком России).

Изменения в законодательстве с 2021 по 2023 годы

1. Новые требования к МФО

С 2021 года Банк России обязал все МФО, независимо от типа, использовать Единый портал государственных услуг (ЕПГУ) для представления отчетности.
Для МФК с капиталом более 500 млн рублей введено обязательное проведение аудита не реже одного раза в год (Указание ЦБ РФ от 21.12.2020 № 5658-У).

2. Изменения в работе с клиентами

С 2022 года введены новые правила идентификации клиентов в рамках противодействия легализации доходов (ПОД/ФТ). Теперь МФК обязаны использовать только аккредитованные удостоверяющие центры для проверки электронных подписей клиентов.

3. Исключение из реестра МФО

В соответствии с пп. 5 п. 1.1 ст. 7 ФЗ № 151, Банк России вправе исключить МФО из реестра, если она в течение 1 года не предоставила ни одного микрозайма.
С 2023 года Банк России усилил контроль за МФО, не предоставляющими займы более 6 месяцев.

Подтип МФО: микрофинансовая организация предпринимательского финансирования

Согласно Указанию Банка России от 20.02.2016 № 3964-У, введена новая категория МФО — микрофинансовая организация предпринимательского финансирования. Этот статус могут получить как МФК, так и МКК при выполнении следующих условий:

Количество договоров микрозайма:
- Не менее 70% от общего количества заключенных договоров должно быть с юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями.
Объем микрозаймов:
- Не менее 75% от общего объема выданных микрозаймов должно быть направлено на поддержку малого и среднего предпринимательства.

Заключение

Микрофинансовые организации играют важную роль в развитии финансового рынка, особенно для поддержки малого и среднего бизнеса. Однако требования законодательства постоянно меняются, и важно следить за актуальными нормами и правилами.

Важно:
Если МФО не соответствует установленным требованиям или не предоставляет микрозаймы в течение года, Банк России может исключить ее из реестра. Рекомендуется регулярно проверять обновления законодательства и нормативных актов.