Типы микрофинансовых организаций
ТИПЫ МИКРОФИНАНСОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ (МФО): МИКРОФИНАНСОВАЯ КОМПАНИЯ (МФК) И МИКРОКРЕДИТНАЯ КОМПАНИЯ (МКК)
17 января 2018, 12:54
С 29.03.2016 вступили в силу изменения в Федеральный закон от 02.07.2010 № 151-ФЗ "О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях" (далее - ФЗ № 151), которые разделили все микрофинансовые организации (МФО) на два типа: микрофинансовые компании (МФК) и микрокредитные компании (МКК).
Таким образом, теперь ФЗ № 151 содержит следующие термины и определения:
- микрофинансовая деятельность - деятельность юридических лиц, имеющих статус микрофинансовой организации, а также иных юридических лиц (кредитные организации, кредитные кооперативы, ломбарды), имеющих право на осуществление микрофинансовой деятельности по предоставлению микрозаймов (микрофинансирование);
- микрофинансовая организация (МФО) - юридическое лицо, которое осуществляет микрофинансовую деятельность и сведения о котором внесены в государственный реестр микрофинансовых организаций в порядке, предусмотренном ФЗ № 151. Микрофинансовые организации могут осуществлять свою деятельность в виде микрофинансовой компании (МФК) или микрокредитной компании (МКК);
- микрофинансовая компания (МФК) - вид МФО, осуществляющей микрофинансовую деятельность с учетом установленных ч. 1 и 2 ст. 12 ФЗ № 151 ограничений, удовлетворяющей требованиям ФЗ № 151 и нормативных актов Банка России, в том числе к собственным средствам (капиталу), и имеющей право привлекать для осуществления такой деятельности денежные средства физических лиц, в том числе не являющихся ее учредителями (участниками, акционерами), с учетом ограничений, установленных п. 1 ч. 2 ст. 12 ФЗ № 151, а также юридических лиц;
- микрокредитная компания (МКК) - вид МФО, осуществляющей микрофинансовую деятельность с учетом установленных ч. 1 и 3 ст. 12 ФЗ № 151 ограничений, имеющей право привлекать для осуществления такой деятельности денежные средства физических лиц, являющихся ее учредителями (участниками, акционерами), а также юридических лиц;
- микрозаем - заем, предоставляемый займодавцем заемщику на условиях, предусмотренных договором займа, в сумме, не превышающей предельный размер обязательств заемщика перед займодавцем по основному долгу, установленный ФЗ № 151;
- договор микрозайма - договор займа, сумма которого не превышает предельный размер обязательств заемщика перед займодавцем по основному долгу, установленный ФЗ № 151.
В целях создания (регистрации) МФО (внесения сведений о юридическом лице в государственный реестр микрофинансовых организаций) важно понимать чем отличается МФК от МКК. Далее приводим сводную таблицу, содержащую основные особенности осуществления микрофинансовой деятельности в виде МФК и МКК.
Основные особенности работы микрофинансовой компании (МФК) и микрокредитной компании (МКК)
| Параметр, требование | МФК | МКК |
| Требование к размеру собственных средств (капиталу) | Есть, минимальный размер собственных средств (капитала) составляет 70 млн. руб., источники происхождения которого нужно документально подтвердить. Рассчитывается в соответствии с методикой, утвержденной Банком России. | Нет |
| Возможность привлечения денежных средств юридических лиц | Есть, без ограничений | |
| Возможность привлечения денежных средств физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей (ИП) | Есть, только физических лиц:
| Есть, только физических лиц, являющихся учредителями (участниками, акционерами) МКК. |
| Максимальная сумма микрозайма (микрозаймов), выдаваемого (выдаваемых) заемщику - физическому лицу | 1 000 000 (один миллион) рублей - сумма основного долга заемщика перед МФК по договорам микрозайма. | 500 000 (пятьсот тысяч) рублей - сумма основного долга заемщика перед МКК по договорам микрозайма. |
| Максимальная сумма микрозайма (микрозаймов), выдаваемого (выдаваемых) заемщику - юридическому лицу или индивидуальному предпринимателю (ИП) | 3 000 000 (три миллиона) рублей - сумма основного долга заемщика перед МФО по договорам микрозайма. | |
| Возможность выпускать и размещать облигации | Есть | Нет |
| Возможность поручать кредитной организации (КО) на основании договора проведение идентификации или упрощенной идентификации клиента - физического лица в рамках выполнения ФЗ № 115 (ПОД/ФТ) | Есть | Нет |
| Возможность выдачи онлайн микрозаймов с проведением дистанционной (удаленной) идентификации заемщиков | Есть | Нет |
| В рамках иной деятельности, предусмотренной п. 3 ч. 1 ст. 9 ФЗ № 151, осуществлять производственную и/или торговую деятельность, а также указывать на возможность заниматься производственной и/или торговой деятельностью в учредительных документах | Нет | Есть |
| Возможность осуществлять любые виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг | Нет | |
| В одностороннем порядке уменьшать размер процентных ставок и/или изменять порядок их определения по договорам займа, сокращать или увеличивать срок действия этих договоров, увеличивать или устанавливать комиссионное вознаграждение этих договоров с клиентами - физическими лицами, в том числе ИП, предоставившими денежные средства МФО, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом | Нет | Есть |
| Проведение обязательного аудита | Есть | Нет |
| Обязательное раскрытие годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности вместе с аудиторским заключением о ней на Интернет-сайте в течение 3-х лет | Есть | Нет |
| Предоставление дополнительной отчетности в Банк России в соответствии с Указанием Банка России от 24.05.2017 № 4383-У | Есть | Нет |
| Наличие официального Интернет-сайта, доменное имя которого принадлежит МФО | Есть | Нет (по мнению Банка России должен быть) |
Указанием Банка России от 20.02.2016 № 3964-У "О микрофинансовых организациях предпринимательского финансирования", разработанным на основании ч. 2 ст. 15 Федерального закона от 24.07.2007 № 209-ФЗ "О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации", с 12.06.2016 в рамках МФК и МКК вводится еще один подтип МФО: микрофинансовая организация предпринимательского финансирования.
МФО предпринимательского финансирования признаются МФО, предоставляющие микрозаймы субъектам малого и среднего предпринимательства, одновременно соответствующие следующим критериям:
- количество договоров микрозайма, заключенных с юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями, составляет не менее 70 процентов от общего количества заключенных договоров микрозайма;
- объем микрозаймов, выданных юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, составляет не менее 75 процентов от общего объема выданных микрозаймов.
Как уже отмечалось, получить статус МФО предпринимательского финансирования может как МФК, так и МКК.
ВАЖНО! В заключение отметим, что в соответствии с пп. 5 п. 1.1 ст. 7 ФЗ № 151 Банк России вправе исключить юридического лицо из государственного реестра МФО в случае, если оно в течение 1 (одного) года не предоставило ни одного микрозайма.